基金净值估值知识集锦，基金份额资产净值估值是指按照一定价格对基金资产净值的估计。是计算单位基金资产净值的关键。基金往往会分散投资于证券市场的各种投资工具，如股票、债券等。由于这些资产的市场价格不断变化，因此只计算单位基金每日的资产净值。只有重新计算，才能及时体现基金的投资价值。基金资产估值原则如下：
1、上市股票、债券按计算日收盘价计算。若当日无成交，则按交易日收盘价计算。
2、非上市股票按成本价计算。
3、非上市国债和未到期定期存款按照评估日本金加应计利息计算。
4、特殊情况下无法或者不宜按照上述规定确定资产价值的，基金管理人应当按照国家有关规定处理。
估值目的
无论哪种基金，在首次发行时，基金总额都被分成若干相等的整数部分，每一部分就是一个“基金单位”。基金运作过程中，基金份额价格会随着基金资产价值和预期年化收益的变化而变化。为了更准确地对基金进行定价和报价，使基金价格能够更准确地反映基金的真实价值，需要估算出每个基金单位在某一时点所代表的实际价值，并计算估值结果以资产净值计算。宣布。
估值的确定
纵观全球各国的各类基金，由于管理制度不同，对基金资产净值估值日的具体规定也有所不同。但一般规定基金管理人必须在每个工作日或每周一次或至少每月一次计算并公布基金的资产净值。
估值暂停
虽然基金管理人必须按照规定对基金净资产进行估值，但在下列特殊情况下，基金管理人有权暂停估值： 基金投资涉及的证券交易所遇法定节假日或者休市时原因；存在巨额赎回情况时；其他不可抗拒的原因导致管理人无法准确评估基金资产净值。
基金净值估值知识集锦，以上就是本文为您收集整理的基金净值估值知识集锦最新内容，希望能帮到您！更多相关内容欢迎关注。
