基金净值的计算方法，已知的价格计算方法
已知价格，又称历史价格，是指前一交易日的收盘价。已知的价格计算方法是基金管理人根据前一交易日收盘价计算出基金所拥有的金融资产的总价值，包括股票、债券、期货合约、权证等，加上现金资产，然后除以卖出的基金份额总数，得出每个基金份额的资产净值。利用已知的价格计算方法，投资者可以了解单位基金当日的买卖价格，并能及时办理交割手续。
价格计算方法未知
未知价格，又称期货价格，是指当日证券市场上各种金融资产的收盘价。即基金管理人根据当日收盘价计算基金。
每单位资产净值。实行这种计算方法时，投资者并不知道当天所买卖的基金价格，而只能知道第二天该单位基金的价格。
基本公式
基金份额净值=（总资产-总负债）/基金份额总数
其中，总资产是指基金拥有的全部资产，包括股票、债券、银行存款及其他有价证券；负债总额是指基金运作和融资过程中形成的负债，包括应付他人的各项费用和应付基金利息。 ETC。基金份额总数是指当时流通在外的基金份额总数。
估值计算
基金份额净值的计算包括基金总资产净值的计算和基金份额净值的计算。
根据公认会计原则，基金资产净值总额=基金资产总额-基金负债总额。
基金总资产包括基金投资组合的所有要素：
（一）基金拥有的上市股票、权证按照计算日集中交易市场收盘价计算；非上市股票、权证应当由具有资格的会计师事务所或者资产评估机构计量。
（二）基金持有的公开债券、公司债券、金融债券及其他债券，如有上市的，采用计算日收盘价；非上市债券一般按面值加上计算日应收利息计算。
（3）基金拥有的短期票据按照购买成本加上购买日至计算日应收利息。
（四）第（一）、（二）项规定的计算日无收盘价或参考价的，以收盘价或参考价为准。
（五）现金及现金等价物，包括存放在其他金融机构的存款。
(6) 可能无法全额收回的资产和或有负债准备金。
（七）已承包但尚未履行的资产，视为已履行，计入资产总额。
基金负债总额包括：
（一）截至计算日，按照基金合同规定应付托管人、管理人的未支付报酬。
（2）其他应付款，包括应交税费等。
基金债务按日计提。
需要注意的是，如有特殊情况无法或不宜按上述要求计算资产净值总额的，管理人应当按照主管机关的规定办理。
基金净值的计算方法，以上就是本文为您收集整理的基金净值的计算方法最新内容，希望能帮到您！更多相关内容欢迎关注。
